{"navegacao":null,"view":"views/exibenormativo.aspx","conteudo":[{"Titulo":"Carta Circular N° 3.881","Tipo":"Carta Circular","Documentos":"C_Circ_3881_v1_O.pdf;340#;","DOU":"Publicada no DOU de 18/5/2018, Seção 1, p. 40/41.","Id":50591,"Data":"2018-05-17T18:30:00Z","DataTexto":"17/5/2018 15:30","Numero":3881.0,"VersaoNormativo":null,"Assunto":"Define o conteúdo e a forma de divulgação do Demonstrativo da Carteira de Ativos - Administração Especial (DCA-AE).","NormasVinculadas":"CIRCULAR;@3896;@2018;#CIRCULAR;@1540;@1989;#RESOLUÇÃO;@4598;@2017;#RESOLUÇÃO;@4516;@2016;#RESOLUÇÃO;@2682;@1999;#","Referencias":"Portaria BCB nº 84.287/2015, Anexo (Regimento Interno do BCB), arts. 23, inciso I, \"a\"; e 116, inciso I, \"e\".;#Circular BCB nº 1.540/1989, item 4.;#Circular BCB nº 3.896/2018.;#Cita Resoluções CMN ns. 2.682/1999, 4.516/2016 e 4.598/2017.;#","Atualizacoes":null,"Revogado":false,"Cancelado":false,"Texto":"

\n\tO Chefe do Departamento de Regulação do Sistema Financeiro (Denor), no uso da atribuição que lhe confere o art. 23, inciso I, alínea "a", combinado com o art. 116, inciso I, alínea "e", do Regimento Interno do Banco Central do Brasil, anexo à Portaria nº 84.287, de 27 de fevereiro de 2015, com base no item 4 da Circular nº 1.540, de 6 de outubro de 1989, e tendo em vista o disposto na Circular nº 3.896, de 9 de maio de 2018,

\n

\n\tR E S O L V E :

\n

\n\tArt. 1º  O agente fiduciário responsável pela administração da carteira de ativos e das Letras Imobiliárias Garantidas (LIGs) por ela garantidas deve divulgar o documento Demonstração da Carteira de Ativos – Administração Especial (DCA-AE), de acordo com o conteúdo e a forma definidos no Anexo 1 desta Carta Circular, nas hipóteses de decretação de intervenção, liquidação extrajudicial ou falência da instituição emissora, ou de reconhecimento do seu estado de insolvência pelo Banco Central do Brasil.

\n

\n\tArt. 2º  Esta Carta Circular entra em vigor na data de sua publicação.

\n

\n\t 

\n

\n\t 

\n

\n\t              João André Calvino Marques Pereira

\n

\n\t 

\n

\n\t 

\n

\n\t 

\n

\n\tANEXO 1

\n

\n\tDEMONSTRATIVO DA CARTEIRA DE ATIVOS – ADMINISTRAÇÃO ESPECIAL (DCA-AE)

\n

\n\t 

\n

\n\tPosição em ___ /___ /___

\n

\n\t 

\n

\n\t                      Programa de Emissão de LIG:

\n

\n\t 

\n

\n\tTabela 1: Dados individuais e consolidados (em R$ mil)

\n\n\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\n
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\tATIVOS/LIGs

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\tVALOR NOMINAL

\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t(art. 34 da Res. 4.598/2017)

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t1. CRÉDITOS IMOBILIÁRIOS (valor contábil, líquido de provisão para perdas, observado o art. 9º da Res. 2.682/1999 e arts. 19, I, e 20, I, II, III e IV, da Res. 4.598/2017)

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t1.1 Aquisição

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t1.1.1 Residencial

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t1.1.2 Não Residencial

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t1.2 Construção

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t1.2.1 Residencial

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t1.2.2 Não Residencial

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t1.3 Produção

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t1.3.1 Residencial

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t1.3.2 Não Residencial

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t1.4 Home Equity

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t2. TÍTULOS DE EMISSÃO DO TESOURO NACIONAL (art. 19, II, da Res. 4.598/2017)

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t2.1 LFT

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t2.2 NTN

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t2.2.1 NTN – A

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t2.2.2 NTN – B

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t2.2.3 NTN – C

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t----

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t2.2.n NTN – n

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t2.3 LTN

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t----

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t3.  INSTRUMENTOS DERIVATIVOS (art. 19, III, da Res. 4.598/2017)

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t \n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t4. DISPONIBILIDADES FINANCEIRAS (art. 19, IV, da Res. 4.598/2017)

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t5. OPERAÇÕES COMPROMISSADAS (art. 53, II, da Res. 4.598/2017)

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t6. OUTROS ATIVOS (art. 53, IV, da Res. 4.598/2017)

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t7. TOTAL DA CARTEIRA DE ATIVOS (1+2+3+4+5+6)

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t8. ATIVOS OFERECIDOS EM GARANTIA (art. 51, I e II, da Res. 4.598/2017)

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t \n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t9. OBRIGAÇÕES DE LIG EM CIRCULAÇÃO           

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t9.1 Série A

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t9.2 Série B

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t----

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t9.n Série n

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t10. REMUNERAÇÃO DO AGENTE FIDUCIÁRIO (arts. 27 e 61 da Res. 4.598/2017)

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t \n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t11. OBRIGAÇÕES RELATIVAS A EMPRÉSTIMOS CONTRATADOS (art. 51, II, da Res. 4.598/2017)

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t \n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t12. DEMAIS OBRIGAÇÕES RELACIONADAS COM A ADMINISTRAÇÃO

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n

\n\t 

\n

\n\tTabela 2: Verificação do requisito de suficiência

\n\n\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\n
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\tREQUISITOS

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\tRESULTADO (%)

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t13. SUFICIÊNCIA NOMINAL (art. 56 da Res. 4.598/2017)

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n

\n\t 

\n

\n\tTabela 3: Verificação do requisito de liquidez (em R$ mil)

\n\n\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\n
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\tCOMPONENTES

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\tVALOR

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t14. ATIVOS LÍQUIDOS (art. 57, § 1º, da Res. 4.598/2017)

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t15. NECESSIDADE DE LIQUIDEZ (art. 57 da Res. 4.598/2017)

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n

\n\t 

\n

\n\tTabela 4: Dados consolidados para fins de atualização do registro contábil de que trata o art. 1º, § 2º, da Circular nº 3.896, de 9 de maio de 2018 (em R$ mil)

\n\n\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\n\t\n
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\tATIVOS/OBRIGAÇÕES

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\tVALOR CONTÁBIL

\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t(Res. 4.516/2016)

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t16. TOTAL DOS ATIVOS

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t16.1 CRÉDITOS IMOBILIÁRIOS (art. 19, I, da Res. 4.598/2017)

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t16.2 TÍTULOS DE EMISSÃO DO TESOURO NACIONAL (art. 19, II, da Res. 4.598/2017)

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t16.3 INSTRUMENTOS DERIVATIVOS (art. 19, III, da Res. 4.598/2017)

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t16.4 DISPONIBILIDADES FINANCEIRAS (art. 19, IV, da Res. 4.598/2017)

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t16.5 OPERAÇÕES COMPROMISSADAS (art. 53, II, da Res. 4.598/2017)

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t16.6 OUTROS ATIVOS (art. 53, IV, da Res. 4.598/2017)

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t 

\n\t\t\t
\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t17. TOTAL DAS OBRIGAÇÕES

\n\t\t\t		\n\t\t\t\t

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\n\t_______________________________________

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\n\tLocal e Data

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\n\t 

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\n\t 

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\n\t_______________________________________

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\n\tDiretor do agente fiduciário responsável

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\n\tpela operação de emissão de LIG

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\n\t 

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\n\t 

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\n\t 

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\n\t_______________________________________

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\n\tProfissional de Contabilidade

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\n\tCRC:                      CPF:

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